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第一部分：单位概况

第二部分：广西质量技术工程学校2024年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西质量技术工程学校2024年单位预算公开表

第一部分：部门概况

一、主要职责

广西质量技术工程学校为自治区市场监管局的直属二层事业机构,主要职能是：

一是产品质量监督检验专业及相关专业的中职学历教育；

二是本系统及相关人员的质量、计量、标准化培训工作。

2024年主要工作任务是：

一是进行产品质量监督检验专业及相关专业的中职学历教育；二是开展各种质量技术等级工人的考证、培训工作；三是积极筹备新校区建设的各项准备工作。

二、机构设置情况

广西质量技术工程学校主要负责培养质量技术监督、产品质量监督检验方面的人才及储备力量，学校内设机构：办公室、学工部、教务部、培训中心、后勤部、新校区筹建办、教研督导室。共1个预算单位。

第二部分：广西质量技术工程学校2024年部门预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2024年收入总预算1,509.59 万元，总收入较上年减少92.68 万元，下降5.78%。收入包括：一般公共预算收入、事业收入、其他收入、上年结转结余；支出包括：教育支出、科学技术支出、卫生健康支出、住房保障支出。下降原因一是2024年中央免学费和自治区免学费中等职业学校免学费-中央资金和自治区资金减少，二是按照财政政策减压减一般性支出。

二、单位收入总体情况说明

2024年收入总预算1,509.59 万元，较上年减少92.68 万元，下降5.78%。下降原因一是2024年中央免学费和自治区免学费中等职业学校免学费-中央资金和自治区资金减少，二是按照财政政策压减一般性支出。

主要包括：

（一）一般公共预算收入1,408.46 万元，较上年减少55.77 万元，下降3.81%。下降原因一是2024年中央免学费和自治区免学费中等职业学校免学费-中央资金和自治区资金减少，二是按照财政政策压减一般性支出。

（二）政府性基金预算收入0万元。

（三）国有资本经营预算收入0万元。

（四）财政专户管理资金收入0万元。

（五）单位资金收入101.14 万元，较上年增加3.87 万元，增长3.98%。增加原因是学校培训业务收入增加。

（六）上年结转结余0万元。较上年减少18.56万元，下降100%。

三、单位支出总体情况说明

2024年支出预算1,509.59 万元，较上年减少92.68 万元，下降5.78%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.2024年教育支出科目支出1,380.00 万元，占本年支出预算91.42%,较上年减99.54 万元，下降6.73%。下降原因一是2024年中央免学费和自治区免学费中等职业学校免学费-中央资金和自治区资金减少，二是按照财政政策压减一般性支出。

2.社会保障和就业支出科目支出71.66万元，占本年支出预算4.75%,较上年增长3.79万元，增长5.59%。增长原因为新增在职人员。

3.卫生健康支出科目支出22.10万元，占本年支出预算1.46%,较上年增长1.17万元，增长5.57%。增长原因为新增在职人员。

4.住房保障支出科目支出35.83万元，占本年支出预算2.37%,较上年增长1.90万元，增长5.6%。增长原因为新增在职人员。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算678.39万元，占本年支出预算44.94%，较上年增加47.23万元，增长7.48%，主要原因是在职人数增加。其中：

人员经费预算547.59万元，较上年增加42.81万元,占基本支出预算80.72％,增长8.48%。其中：工资福利支出预算444.82万元,占基本支出预算65.57％，较上年增加23.35万元，增长5.54％；对个人和家庭的补助预算102.77万元，占基本支出预算15.15％，较上年增加19.46万元，增长23.36％。公用经费（商品和服务支出）预算130.80万元，占基本支出预算19.28％,较上年增长4.42万元，增长3.5%。

2.项目支出预算。

项目支出预算831.20 万元，较上年减少139.91 万元，下降14.41%。下降原因一是2024年中央免学费和自治区免学费中等职业学校免学费-中央资金和自治区资金减少，二是按照财政性政策压减一般性支出。

其中：

（1）工资福利支出预算372.76万元，占项目支出预算44.85%，较上年增加7.72万元，增长2.11%。

（2）商品和服务支出预算276.69万元，占项目支出预算33.29%，较上年减少194.82万元，下降41.32%。下降原因一是2024年中央免学费和自治区免学费中等职业学校免学费-中央资金和自治区资金减少，二是按照财政性政策压减一般性支出。

（3）对个人和家庭的补助支出预算60.65万元，占项目支出预算7.3%，较上年增加3.92万元，增长6.91%。主要原因为人员增加和缴费基数调整。

（4）资本性支出预算121.10万元，占项目支出预算14.57%，较上年增加43.27万元，增长55.60%。主要原因为购买教学设备和办公设备。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年一般公共预算收入1,408.46 万元，财政拨款总收入较上年减少55.77 万元，下降11.39%。下降原因一是2024年中央免学费和自治区免学费中等职业学校免学费-中央资金和自治区资金减少，二是按照财政政策压减一般性支出。支出包括教育支出1,302.75万元、社会保障和就业支出47.78万元、卫生健康支出22.10万元、住房保障支出35.83万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出1,408.46 万元，较上年减少55.77 万元，下降11.39%。下降原因一是2024年中央免学费和自治区免学费中等职业学校免学费-中央资金和自治区资金减少，二是按照财政政策压减一般性支出。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.教育支出科目支出1,302.75 万元，占本年支出预算86.30%，较上年减少61.37 万元，下降原因一是2024年中央免学费和自治区免学费中等职业学校免学费-中央资金和自治区资金减少，二是按照财政性政策压减一般性支出。

2.社会保障和就业支出科目支出47.78万元，占本年支出预算3.16%，较上年增长2.52万元，增长5.58%，增加原因在职人员人数增加。

3.卫生健康支出科目支出22.10万元，占本年支出预算1.46%，较上年增长1.17万元，增长5.57%。增长原因为在职人数增加。

4.住房保障支出科目支出35.83万元，占本年支出预算2.37%，较上年增长1.90万元，增长5.6%。增长原因为在职人数增加。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算

基本支出预算595.90万元，占本年支出预算39.47%，较上年增加44.63万元，增长8.10%。其中：

人员经费预算489.09万元，占基本支出预算82.08％，较上年下降15.68万元，下降3.11%。其中：工资福利支出预算406.38万元，占基本支出预算68.2％，较上年下降15.08万元，下降3.58％；对个人和家庭的补助预算82.71万元，占基本支出预算13.88％，较上年降低0.6万元，下降0.7%。

公用经费（商品和服务支出）预算106.8万元，较上年增加3.22万元，增长3.11%。

2.项目支出预算

项目支出预算812.56万元，占本年支出预算53.83%，较上年减少100.40 万元，下11.00%，下降原因一是2024年中央免学费和自治区免学费中等职业学校免学费-中央资金和自治区资金减少，二是按照财政政策压减一般性支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

基本支出预算595.90万元，占本年支出预算39.47%，较上年增加44.63万元，增长8.10%，主要原因：人员增加和缴费基数调整。其中：

（一）按经济分类科目分为：

工资福利支出预算406.38万元，占基本支出预算68.2％，较上年下降15.08万元，下降3.58％；对个人和家庭的补助预算102.77万元，占基本支出预算15.15％，较上年增加19.46万元，增长23.36％。商品和服务支出预算103.58万元，较上年减少6.48万元，下降5.89%。公用经费（商品和服务支出）预算106.8万元，较上年增加3.22万元，较上年增加3.11%。

（二）按经费类别分为：

人员经费预算489.09万元，占基本支出预算82.08％，较上年下降15.68万元，下降3.11%。主要包括:基本工资、绩效工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费（商品和服务支出）预算106.8万元，较上年增加3.22万元，较上年增加3.11%。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、退休人员公用经费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2024年一般公共预算“三公”经费2.89万元，同口径比2023年减少1.21万元，下降29.51%:

1.因公出国（境）费2023年预算安排0万元。

2.公务接待费1万元，比上年减少1万元，下降50％；下降原因按照财政政策压减三公两费支出。

3.公务用车购置及运行维护费1.89万元，降低0.21万元，较上年下降10%。其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费1.89万元，降低0.21万元，比上年下降10%，下降原因是按照财政政策压减三公两费支出。

八、政府性基金预算支出情况说明

广西质量技术工程学校2024年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

广西质量技术工程学校2024年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

广西质量技术工程学校2024年事业运行经费551.27万元，占支出总预算37.65%，其中：人员类项目支出预算447.69万元，运转类公用经费项目支出预算103.58万元。主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定基本工资和绩效工资等人员经费支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）、劳务费、工会经费、退休人员公用经费等日常公用经费支出。按财政预算统一规定标准发放学生伙食补贴等。事业运行经费增加的原因：2024年在职人员人数增加，相应人员经费支出增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

2024年政府采购预算128.54万元，较上年减少124.99万元，较上年下降49.30％；下降原因一是2023年1+X项目建设占用政府项目采购资金，2024年该项目已完工，二是按照财政政策减资。其中：一般公共预算拨款采购128.54万元。

政府集中采购预算85.49万元，占政府采购预算66.51％，较上年增加57.99万元，增长210.89%,其中：货物类采购78.85万元，服务类采购6.64万元；分散采购预算43.04万元，较上年减少182.99万元，较上年下降80.96％，其中货物类采购43.04万元。

（三）国有资产占用情况说明

广西质量技术工程学校2024年车辆编制数2辆，编内车辆实有数2辆，其中：轿车1辆，五菱面包车1辆。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

1.我单位2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目14个，预算金额831.20万元。(绩效目标情况详见报表)

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一是管理及运行保障经费187.68万元，2024年度绩效目标为与南宁学院开展深度合作办学，实现双赢。做好学校日常运行维护与教学工作。设一条数量指标：指标内容日常工作，指标值不少于60件；设1条质量指标:指标内容完成2024年教学任务，指标值完成2024年教学任务；设1条时效指标:指标内容2024年12月20日前完成,指标值2024年12月20日前完成;设1条成本指标:指标内容不超预算,≤186.48万元;设1条社会效益指标：指标内容完成学校2024年日常运行，指标值完成学校2024年日常运行;设1条满意度指标:指标内容教职工满意度,指标值≥90%。

重点项目二是设备购置经费—现代职业教育质量提升专项资金96.1万元，2024年度绩效目标为购置教学专用设备、教育教学服务满足专业教学的需要，提升教育教学水平。设一条数量指标：指标内容购买工业机器人专业设备、计算机50台、内控系统教学提升，指标值≥60台；设1条质量指标:指标内容完成采购验收，指标值均完成采购并验收通过；设1条时效指标:指标内容完成项目采购验收时间,指标值2024年11月30日前;设1条成本指标:指标内容项目总成本,≤96.1万元;设1条社会效益指标：指标内容学生升学率提高，持续为对口企业输送优秀毕业生，指标值当年毕业人数90%;设1条满意度指标:指标内容教师满意度,指标值≥90%。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的个人所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：是指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、日常运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西质量技术工程学校2023年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

上述报表详见附件。